Экс-владелец Бишкекского ЦУМа итальянец Фиаккони вновь обвинен в неуплате налогов 09:27 15.08.2007
Экс-владелец Бишкекского ЦУМа итальянец Фиаккони вновь обвиняется в уклонении от уплаты налогов. >Государственная налоговая инспекция (ГНИ) и Финансовая полиция вновь предъявляют предпринимателю Джорджио Фиаккони обвинение в уклонении от уплаты налогов. Последний не признает вменяемого ему обвинения. О некоторых подробностях данного дела агентству АКИpress рассказали адвокаты Д.Фиаккони.
Как известно Д.Фиаккони является почетным консулом Италии в Кыргызстане. Кроме того в свое время Д.Фиаккони образовал консорциум (объединение нескольких физических, юридических лиц) ОсОО "Кевитал", которое гарантирует интересы и деятельность в Кыргызстане нескольких инвесторов из Италии. Таким образом, Д.Фиаккони привлекает инвестиции из Италии в Кыргызстан, в то же время отвечая за данное имущество.
Вышеупомянутое ОсОО "Кевитал" осуществило успешный проект перестройки гостиницы "Кыргызстан" в "Хайятт". Отель "Хайятт" впоследствии был продан американским инвесторам, вырученные деньги были вложены в другой проект - ЦУМ "Айчурек".
Между тем, после покупки "Айчурека" консорциум "Кевитал" прекращает свою деятельность и распадается. Для получения каждым из инвесторов своей части пакета акций, Д.Фиаккони поручают открыть в Кыргызстане несколько юридических лиц, в том числе ОсОО "Asian Properties Ltd". Бенефициарными владельцами этих юридических лиц выступили иностранцы - итальянцы.
Как заявляют адвокаты Фиаккони, утверждения правоохранительных органов, что эти фирмы были открыты на подставных лиц неверно, поскольку учредителями фирм выступают граждане Кыргызстана. По словам адвокатов, дело в том, что в гражданском законодательстве есть такой институт как агентирование, т.е. заключаются агентские соглашения и кыргызстанцы открывают юридические лица от своего имени, но за счет средств инвестора.
Далее акции ОАО "ЦУМ-Холдинг" в количестве 16 тыс. штук в сентябре 2005 года у ОсОО "Asian Properties Ltd" покупает ОсОО "Finasia Investment Ltd". При этом платежи происходят за границей, где и находились инвесторы. Инвесторы предоставили заем "Finasia Investment Ltd" для покупки акций.
Между тем, в ГНИ по Свердловскому района г.Бишкек после проведения проверки в августе 2006 года заявили, что отсутствуют первичные бухгалтерские документы. По версии налоговиков, деньги в Кыргызстан не поступили. На этом основании получается, что свои акции на сумму 24 млн. сомов "Asian Properties Ltd" подарила "Finasia Investment Ltd", что является доходом. И эта сумма должна быть включена в совокупный годовой доход, в связи с чем должны быть начислены налоги.
В свою очередь, как поясняют адвокаты Фиаккони, заем, предоставленный инвесторами компании "Finasia Investment Ltd" для покупки акций, не приходит в Кыргызстан, поскольку финансовые операции проходят за рубежом, но по бухгалтерским документам они должны отражаться. Поэтому здесь ничего противозаконного нет, утверждают адвокаты.
30 августа 2006 года ГНИ присылает компании "Finasia Investment Ltd" уведомление, что последняя должна произвести оплату доначисленных налогов на прибыль в сумме более 7, 6 млн. сомов.
После чего с февраля по июнь 2007 года фирма и ГНИ судятся по порядку обжалования уведомления об уплате налогов. В результате, из-за отсутствия первичных документов решением Верховного суда фискалы выигрывают.
Дальше финансовая полиция на основании решения Верховного суда возбуждает уголовное дело по статье 213 "Уклонение от налогов в особо крупных размерах" Уголовного кодекса. Затем Д.Фиаккони предъявлено обвинение в соучастии в уклонении от уплаты налогов. Вторым обвиняемым по уголовному делу стала директор "Finasia Investment Ltd" Назгуль Табалдиева.
Как заявляют адвокаты, "для иностранцев это нонсенс, они не понимают, почему они должны открывать свои коммерческие тайны перед фискальными и судебными органами. Поэтому их приходится долго уговаривать, чтобы они прислали документы, подтверждающие движение денежных средств".
Получив первичные документы, адвокаты Фиаккони вновь 1 августа подали заявление о пересмотре прежнего решения по вновь открывшимся обстоятельствам. Сейчас дело находится в Бишкекском городском суде на стадии рассмотрения.
Адвокаты сравнили сложившуюся с Фиаккони ситуацию со следующим примером. "Человек покупает здесь автомашину, но владелец находится за границей. Родственник покупателя, также находящийся за границей, производит расчет с владельцем. Покупатель катается, но тут приходят правоохранительные органы и забирают машину". "Здесь идет недопонимание. В законодательстве имеются пробелы, налоговая инспекция упирается на положение "О бухгалтерском учете и отчетности", согласно которому все финоперации должны отражаться в первичных документах. Но гражданское законодательство такие вещи разрешает. Положение является подзаконным актом, т.е. закон стоит выше", - заявляют адвокаты.
Также адвокаты отмечают, что правоохранительные органы проводят обыски в фирмах, не имеющих отношения "Finasia Investment Ltd".
Напомним, ГНИ по Свердловскому району г.Бишкек и финполиция в 2005 году также обвиняли Д.Фиаккони в уклонении налогов по "ЦУМ-Айчурек". После судебной тяжбы, уголовное дело было прекращено за отсутствием состава преступления.
|