М.Ниязова: Как рядовые граждане подрывали экономику Кыргызстана 12:09 03.10.2011
Как рядовые граждане подрывали экономику Кыргызстана
В правоохранительных органах Кыргызстана с некоторых пор отмечают: количество экономических преступлений растет. За 8 месяцев 2011 года сотрудники только столичного управления Государственной службы финансовой полиции возбудили 8 уголовных дел по статье "Лжепредпринимательство" - государству нанесен ущерб на сумму более 26 миллионов сомов.
За весь прошлый - 2010 - год выявлено 8 фактов лжепредпринимательства на сумму около 18 миллионов.
На днях полицейские раскрыли целую сеть компаний, которые занимались лжепредпринимательством, обворовывая государство на миллионы сомов. В группировку входили как кыргызстанцы, так и граждане России. Расследование по раскрытию преступной ячейки велось с 2010 года. Именно тогда оперативные сотрудники финпола получили информацию о том, что некое ОсОО "Викан" занимается незаконной реализацией бланков счет-фактур.
Справка ИА "24.kg". Счет-фактура - налоговый документ о стоимости товаров, выполненных работах или оказанных услугах, выставляемый (направляемый) продавцом (подрядчиком, исполнителем) покупателю (заказчику). Он используется для начисления налога на добавленную стоимость у продавца, а у покупателя - основанием для уменьшения оплаты НДС. Только при наличии правильно оформленного счета-фактуры можно возместить НДС.
Именно такими "бумажками", по сведениям финпола, и торговало ОсОО "Викан". Совместно с сотрудниками налоговой инспекции ГСФП провели камеральную проверку деятельности предприятия. В ходе сверки налоговых деклараций и документов выяснилось, что компания зарегистрирована 17 сентября 2009 года, учредителем является гражданин КР Андрей Шнякин.
В марте 2010 года "Викан" выставило в адрес ОсОО "Универсалснабсервис" счет-фактуру на сумму 3 миллиона 982 тысячи 300 сомов. При этом НДС составил 477 тысяч 876. Однако счет-фактуру в управлении государственной налоговой службы получило не "Викан", а другая фирма - ОсОО RG. И документ был признан испорченным еще в мае 2009 года. По результатам проверки "Викан" начислено налогов на сумму 517 тысяч 699 сомов.
Спустя некоторое время Андрей Шнякин обратился с заявлением в финпол. Он заявил, что потерял паспорт, и просил принять меры в отношении неизвестных лиц, которые зарегистрировали ОсОО "Викан" и вели экономическую деятельность на основе его утерянного документа. Сотрудники следственного отдела столичного управления финполиции возбудили уголовное дело по статье "Лжепредпринимательство".
Но следователи стали усиленно проверять причастность самого Шнякина к преступлению, так как выяснилось, что он 4 раза судим по различным статьям Уголовного кодекса КР и провел в заключении в общем более 15 лет. И подозрения подтвердились.
Как установило следствие, Шнякин сам лично открывал "Викан" и его опознали свидетели - работники госструктур и учреждений, где он регистрировал ОсОО. Экспертиза также показала, что все бланки счет-фактур заполнял тоже он. Это подтвердила судебно-почерковедческая экспертиза. К тому же после регистрации общества Шнякин привлекался к уголовной ответственности по другому делу. И при установлении личности он предъявлял свой якобы утерянный паспорт. Шнякина арестовали и водворили в ИВС. По окончании расследования Октябрьский районный суд Бишкека приговорил его за лжепредпринимательство и сбыт поддельных платежных документов к пяти годам лишения свободы.
Однако расследование по этому делу не прекратилось. В ходе следствия свидетели говорили о том, что вместе со Шнякиным в финансовых махинациях участвовал некий мужчина, европеец, по имени Дима. Материалы в отношении него были выделены в отдельное производство, и следствие продолжалось.
В феврале 2011 года оперативники финпола назначили камеральную проверку (сверку деклараций и документов, которые служат основанием для исчисления и уплаты налога) ОсОО "Универсалснабсервис". По итогам выяснилось, что предприятие неоднократно нарушало налоговое законодательство. Облагаемые поставки и приобретения не соответствовали суммам, указанным в реестрах ОсОО, которые были сданы в налоговую инспекцию. Намеренно занижая суммы сделок, руководство фирмы не оплатило налоги в крупном размере. Следствие установило, что счет-фактуры выписывались вторично, причем если по отчетам, сданным в налоговую, суммы в них не превышали 5 тысяч сомов, вторично они выставлялись на 400-600 тысяч.
По итогам проверки владельцам предприятия доначислили налоги на более чем 600 тысяч сомов. И возбуждено уголовное дело по статье "Лжепредпринимательство". Однако учредитель фирмы Валерия Миховская скрылась, обвинение ей предъявили заочно, избрали меру пресечения - содержание под стражей - и объявили в розыск.
И опять же в ходе расследования дела всплыло имя некоего Димы, мужчины-европейца, якобы также причастного к преступлению. Тогда следствие вплотную занялось неизвестным мужчиной и выяснило, что подозреваемый - гражданин России Дмитрий Клименко, 1981 года рождения. Оперативники службы установили, что он состоит в близких отношениях с Миховской - учредителем "Универсалснабсервис". Именно он - идейный вдохновитель и разработчик серой схемы ухода от налогов и организатор преступной группы. В сеть кроме "Викан" и "Универсалснабсервис" входили также другие ОсОО: "Лирус-Снаб", "Олди компани" и "Ынтымак компани".
При проверке их деятельности стало известно, что зарегистрированные в УГНС по Первомайскому району столицы "Лирус-Снаб" и "Олди компани" ни разу не представили отчеты и декларации в налоговую. К тому же директор двух компаний - Евгений Клименко - младший брат Дмитрия Клименко, которому в апреле 2011 года предъявлено заочное обвинение в лжепредпринимательстве и незаконной продаже счет-фактур. Суд постановил взять Клименко-старшего под стражу, и он был объявлен в розыск. В финполиции принимается решение проверить эти предприятия. И налоговая проверка выявляет, что с июня 2009-го по декабрь 2010 года ОсОО провернуло несколько сделок на сумму более 7 миллионов сомов, но руководство отчеты об этом в налоговую не представило и указало "нулевые" поставки. Следствие выявило, что Евгений Клименко зарегистрировал предприятия не для занятий бизнесом, а чтобы получить бланки счетов-фактур, которые в последующем проданы другим компаниям. Таким образом, государству нанесен ущерб свыше 900 тысяч сомов.
В ходе проверки ОсОО "Ынтымак компани" также установлено, что предприятие нанесло ущерб государству более чем 200 тысяч сомов, сокрыв налоги. Как утверждает следствие, учредитель компании - кыргызстанец Р.Доконов - открыл ОсОО по рекомендации Клименко-старшего. Последний убедил его, чтобы тот зарегистрировал предприятие в управлении государственной налоговой службы Кеминского района и получил 10 комплектов бланков счетов-фактур. Позже эти платежные документы Дмитрий Клименко перепродал другим фирмам. Доконову предъявили обвинение в лжепредпринимательстве, и дело уже рассматривается в суде.
В ходе расследования выявилась и вина сотрудников налоговой службы, которые халатно отнеслись к своим служебным полномочиям, должным образом не проверили и произвели зачет по НДС и нанесли ущерб государству в 260 тысяч сомов.
На днях Дмитрий Клименко был задержан. Следствие по ранее возбужденным делам в отношении него возобновлено.
Ему грозит наказание в виде лишения свободы сроком до пяти лет. Будет ли он восстанавливать ущерб государству, которое понесло убытки в миллионы сомов, - пока большой вопрос...
03/10/2011 Махинур НИЯЗОВА
|