Что происходит в мире офшоров по итогам утечек

Международный консорциум расследовательской журналистики (ICIJ) открыл доступ к базе данных об офшорных компаниях и их владельцах, основанной на данных "панамского архива" компании Mossack Fonseca (MF). Накануне анонимный источник данных в заявлении для прессы объяснил передачу информации в СМИ об офшорах борьбой с глобальным неравенством и капитализмом. Главный результат публикации - деанонимизация более 150 тыс. офшорных компаний, зарегистрированных на Британских Виргинских островах.

Открытая 9 мая ICIJ новая база данных в дополнение к уже существовавшей с 2013 года базе на основе данных OffshorGate/WikiLeaks увеличила число офшорных компаний, данные которых раскрыты без согласия их владельцев, более чем втрое. К существующим 100 тыс. записей о компаниях добавлено еще более 200 тыс. Более 150 тыс. новых компаний базы - офшоры, зарегистрированные в самой популярной "транзитной" юрисдикции, BVI, 50 тыс.- Панама, по 15 тыс. записей добавили компании с Самоа, Багамских островов и Сейшел (часть компаний, порядка 50 тыс., идентифицирована по юрисдикциям условно или множественно), компании из прочих юрисдикций встречаются редко. С Россией уверенно связаны 11 тыс. компаний базы и около 6 тыс. физлиц (см. подробнее "Онлайн"), с Великобританией - 17 тыс. компаний, с США - 6 тыс., с КНР - 4 тыс., с Кипром - 6 тыс., с Францией и Германией - по несколько сотен. Впрочем, китайских физлиц в базе, видимо, больше всего - более 33 тыс. Судя по всему, на выборку повлияли особенности клиентской базы MF - так, в базе данных исчезающе мало клиентов из Индии, Нигерии, Бразилии, Казахстана, Литвы, зато непропорционально много - из Латвии, Эстонии, Лихтенштейна. Большей части крупных юрисдикций будет довольно несложно сопоставить собственные налоговые файлы с базой данных MF - их обычно порядка тысячи, причем значительная часть записей касается уже ликвидированных компаний или структур, работающих с ранних 2000-х,- как правило, они неактивны.

Снятые сливки

Список офшорных компаний "панамского архива" опубликован консорциумом ICIJ 9 мая. Среди российских клиентов офшорной индустрии обнаруживаются десятки крупных предпринимателей, немного чиновников и госслужащих, много частных лиц, переводивших через офшоры заработанное в 1990-х, а также настоящий принц Персии

Несмотря на то что в базе данных есть сведения и о компаниях, работающих в Монако (3 тыс.), Швейцарии (38 тыс.), Люксембурге (10 тыс.), пока достаточно сложно сказать, в какой степени публикация ICIJ затронет деятельность крупных транснациональных компаний, оптимизирующих через ряд офшоров из списка 21 юрисдикции "панамского архива" налоги, равно как и крупных инфраструктурных компаний финансового рынка. "Ъ" удалось обнаружить лишь небольшие массивы информации, связанные с работой консалтинговых компаний на Мэне, Гернси, Джерси и британской Ангилье,- в частности, юрлиц, использующих бренд E&Y в Гонконге и в Джерси. В базе также есть единичные упоминания швейцарского Bank Privee Edmont de Rotschild и активных структур Credit Suisse на Гернси. Структур UBS, группы Safra, HSBC, Coutts в базе нет. Пожалуй, крупнейший "пострадавший" от утечки информации - инвестгруппа Experta, "дочка" Banque Internationale a Luxembourg: в "панамских файлах" идентифицируется около 20 компаний группы в офшорных юрисдикциях.

В сотнях тысяч записей архива есть не только данные о SPV (компаниях, созданных специально под бизнес-операцию), но и сведения о компаниях, на которые записана недвижимость частных лиц по всему миру - нередко не ради экономии на налогах, а ради работы в комфортной юрисдикции. 26 апреля анонимный источник утечки "панамского архива" в Sueddeutsche Zeitung в 2015 году, известный под псевдонимом John Doe, распространил заявление для СМИ, в котором объяснил свои мотивы. Он утверждает, что не связан с правительственными структурами, цель публикации - повлиять на ситуацию с глобальным неравенством и мировой экономической системой, которую "принято называть капитализмом, но на самом деле равнозначной рабовладельчеству". Автор утечки в обоснование цинизма нынешней ситуации с офшорами приводит отставку в конце апреля Дженнифер Калвери, директора профильного департамента Минфина США по борьбе с отмыванием денег: она ушла на работу в HSBC, один из важнейших провайдеров офшорных банковских услуг.

Дмитрий Бутрин

№80 от 11.05.2016, стр. 2